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陸傢嘴(600663)公告正文

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司2000年年度報告摘要

重要提示:本公司董事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,並對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
大華會計師事務所和羅兵咸·永道會計師事務所為本公司出具的審計報告為無保留有解釋段說明的報告,本公司董事會、監事會對相關事項亦有詳細說明,請投資者註意閱讀。本年度報告摘要摘自年度報告正本,投資者須瞭解詳細內容,閱讀本公司年度報告正本。

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司董事會
一、公司簡介
1、公司法定中、英文名稱及縮寫:
中文:上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司
英文:ShanghaiLujiazuiFinance&TradeZoneDevelopmentCo.,Ltd.
英文縮寫:SLDC
2、公司法定代表人:康慧軍
3、公司董事會秘書:朱蔚
聯系地址:中國上海市浦東大道981號
電話:86-21-58878888
傳真:86-21-58877100
電子信箱:invest@ljz.com.cn
4、公司註冊及辦公地址:中國上海市浦東大道981號
郵政編碼:200135
國際互聯網網址:www.shld.com
電子信箱:invest@ljz.com.cn
5、公司信息披露報刊:上海證券報、亞洲華爾街日報
登載年度報告的國際互聯網網址:www.sse.com.cn(中國證監會指定網站)
www.shld.com(公司網站)
公司年度報告備置地點:中國上海市浦東大道981號
6、公司股票上市交易所:上海證券交易所
股票簡稱及代碼:A股:陸傢嘴600663
B股:陸傢B股900932
二、會計數據和業務數據摘要
1、公司本年度主要會計數據:單位:人民幣元
利潤總額420,521,321.99
凈利潤350,012,451.11
扣除非經常性損益後的凈利潤290,249,245.86
主營業務利潤444,868,846.21
其他業務利潤75,807,240.20
營業利潤278,955,973.78
投資收益140,720,642.28
補貼收入0.00
營業外收支凈額844,705.93
經營活動產生的現金流量凈額286,532,751.05
現金及現金等價物凈增加額939,429.51
扣除非經常性損益涉及項目金額
股權轉讓收益58,642,600.00
營業外收支凈額844,705.93
股權投資差額攤銷275,899.32
合計59,763,205.25
按兩種會計準則計算的凈利潤的差異及其形成原因的說明:
除稅及少數股東權
益後利潤分配前的
合並利潤合並資產凈值
2000年1999年2000年1999年
人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元
根據中國法定財務報表所列報350,01221,8514,307,9804,146,675
國際會計準則調整:
投資物業重估虧損-25,73725,737-25,737
沖回攤銷(資本化)之開辦費用5,9595,624-4,605-10,564
往的所得稅準備不足(附註a)-4,5834,583-4,583
重估以外幣為本位貨幣的
收支項和貨幣資產及負債項-25--25
臨時動遷房折舊之時差29,112-29,112
沖銷本公司與一主要聯營公司
之交易所產生的未實現利潤-1,927--1,927
買賣證券已變現及未變現溢利9,892-9,892
委托貸款壞帳準備-6,623--6,623
擬派末期股息之時差(附註b)--186,768
沖銷未實現銷售土地之利潤---11,195
計算少數股東權益時所產生的差異---25,755
利息資本化數額--31,490
沖回動遷收入--47,129.00
沖回土地銷售成本-50,628
其他應收帳款壞帳準備調整--2,287
員工及雇員福利金與獎金準備-92
其他-871-381,067
稅項調整-7,677-1,317-2,3235,354
基於上述調整而對少數---
股東權益產生的影響-1,7865,782-29,404-27,619
按國際會計準則調整後的結果345,74663,5264,455,3404,109,594
附註
(a)根據截至二零零零年十二月三十一日止年度中國法定財務報表,有以前年度調整共人民幣4,583,000元反映在年初保留溢利中。此調整導致於一九九八年十二月三十一日的綜合資產凈值出人民
幣4,151,258,000元增加至人民幣4,146,676,000元。以前年度調整主要由於沖回銷售土地成本及動遷收入引致。這些以前年度調整對一九九九年比較數字的影響已編入上述調整表。
(b)根據國際會計準則,本年財務報表並不反映年度結算日後宣派的股息。因此,本年度之資產負債表並沒有反映相應的應付股息。根據中國會計準則,於年度結算日後宣派的股息需於該財政年度
內反映。
2、前三年主要會計數據和財務指標:
①主要財務數據單位:人民幣
項目2000年1999年1998年
主營業務收入(萬元)66331.7564178.8359343.43
凈利潤(萬元)35001.252185.0512276.56
總資產(萬元)738460.17786055.19775120.95
股東權益(萬元)430798.03414667.45412482.39
全面攤薄每股收益(元)0.1870.0120.092
加權平均每股收益(元)0.1870.0120.092
扣除非經常性損益---
後的每股收益(元)0.1550.0120.092
每股凈資產(元)2.312.223.09
調整後的每股凈資產(元)2.302.193.07
每股經營活動產生的現金流量凈額(元)0.150.27-0.10
全面攤薄凈資產收益率(%)8.120.5272.98
加權平均凈資產收益率(%)8.100.5283.02
註:2000、1999年底公司總股本186768.4萬股,1998年底總股本133406萬股。
②利潤分配表附表
報告期利潤凈資產收益率(%)每股收益(元/股)
全面攤薄加權平均全面攤薄加權平均
主營業務利潤10.3310.290.240.24
營業利潤6.486.450.150.15
凈利潤8.128.100.190.19
扣除非經常性損益後的凈利潤6.746.720.160.16
主要財務指標的計算方法:
每股收益=凈利潤/年度末普通股股份總數
每股凈資產=年度末股東權益/年度末普通股股份總數
調整後的每股凈資產=(年度末股東權益-三年以上的應收款項凈額-待攤費用-待處理資產凈損失-開辦費-長期待攤費用-住房周轉金負數餘額)/年度末普通股股份總數
每股經營活動產生的現金流量凈額=經營活動產生的現金流量凈額/年度末普通股股份總數
凈資產收益率=凈利潤/年度末股東權益×100%
全面攤薄凈資產收益率==報告期利潤/期末凈資產
加權平均凈資產收益率(ROE)==P/(E0+NP/2+Ei*Mi/M0-EJ*Mj/M0)
其中:P為報告期利潤;NP為報告期凈利潤;E0為期初凈資產;Ei為報告期發行新股或債轉股等新增凈資產;Ej為報告期回購或現金分紅等減少凈資產;M0為報告期月份數;Mi為新增凈資產下一月份起至報告期期末的月份數;Mj為減少凈資產下一月份起至報告期期末的月份數。
全面攤薄每股收益==報告期利潤/期末股份總數
加權平均每股收益(EPS)==P/(S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0)
其中:P為報告期利潤;S0為期初股分總數;S1為報告期因公積金轉增資本或股票股利分配等增加股份數;Si為報告期發行新股或債轉股等增加股份數;Sj為報告期回購或縮股等減少股份數;M0為報告期月份數;Mi為新增加股份下一月份起至報告期期末的月份數;Mj為減少股份下一月份起至報告期期末的月份數。
3、報告期內股東權益變動情況:單位:人民幣元
項目
股本資本公積盈餘公積法定公益金未分配利潤股東權益合計
期初數
1867684000.001312777295.59859181628.98249282735.98107031533.984146674458.55
本期增加
--39768733.6817415102.53381640945.19421409678.87
本期減少
--31628494.08-228475333.19260103827.27
期末數
1867684000.001312777295.59867321868.57266697838.51260197145.984307980310.14
變動原因:
1、盈餘公積、法定公益金增加系本年度利潤提取所致,減少系上海富都世界發展有限公司歷年提取法定盈餘公積因其2000年度不再列入合並范圍而轉入未分配利潤;
2、未分配利潤增加數為2000年度合並凈利潤加上盈餘公積轉入數,減少數系從本年度利潤中提取盈餘公積與外商投資子公司提取獎福基金所致。
三、股本變動及股東情況
1、股本變動情況
(1)股份變動情況表
持股數量持股比例(%)
(萬股)
一、未上市流通股份
1、發起人股份
其中:
國傢擁有股份112,11260.03%
境內法人持有股份5,8803.15%
2、募集法人股1,7640.94%
尚未上市流通股份合計119,75664.12%
二、已上市流通股份
1、人民幣普通股16,052.48.59%
2、境內上市的外資股50,96027.29%
已上市流通股份合計67,012.435.88%
三、股份總數186,768.4100%
2、股東情況介紹
(1)2000年12月31日,本公司股東總數合計169119名(其中B股股東19560名)。
(2)公司前十名股東持股情況
①國傢股1,121,120,00060.03%
②上海國際信托投資公司58,800,0003.15%
③TOYOSECURITIESASIALTD.A/CCLIENT12,546,3570.67%
④京華山一國際(香港)有限公司9,529,2740.51%
⑤上海陸傢嘴(集團)有限公司8,820,0000.47%
申銀萬國證券股份有限公司8,820,0000.47%
⑥THENOMURASECURITIESCO.LTD.7,866,6040.42%
⑦野村國際(香港)有限公司6,897,9070.37%
⑧NAITOSECURITIESCO.,LTD.6,887,5120.37%
⑨HONGKONGSUCCESSLTD.5,581,9640.30%
⑩HKITS/A006-113039-4314,832,0000.26%
註:1、本公司國傢股受權經營單位為上海陸傢嘴(集團)有限公司,法定代表人康慧軍,主營業務房地產經營、市政公用基礎設施開發、設計、工程承包、建築設備安裝、工程裝飾、倉儲、運輸、汽車出租、旅遊。國傢股不存在質押或凍結情況。
2、前十名股東中第3、第4位、第6至第10位均為B股股東,公司未知其所持股份有無質押情況。
四、股東大會簡介
報告期內共召開瞭一次年度股東大會和一次臨時股東大會
1、2000年6月28日,公司1999年度股東大會在上海召開。出席會議的股東代表共3309人,代表股權1214647756股,占公司股本總額的65.03%(其中B股股東代表430人,代表股權13553541股),會議由上海市公證處公證。本次股東大會表決通過瞭《董事會工作報告》、《1999年度財務決算報告》、《1999年度利潤分配方案》、《監事會工作報告》,報告通報瞭監事會一年來的工作情況並就公司依法運作情況等有關事項發表瞭獨立意見、《關於修改公司章程的報告》,對公司章程中因上一年度股本轉增發生變化的相應條款作瞭修改、《關於聘任會計師事務所的報告》。
2、2000年11月28日,公司2000年臨時股東大會在上海召開,出席會議的股東代表共949人,代表股權1208733292股,占公司股本總額的64.72%(其中B股股東代表149人,代表股權10098284股),會議由上海市公證處公證,本次股東大會表決通過《向上海陸傢嘴(集團)有限公司出售本公司部分資產之事項的報告》、《向上海陸傢嘴(集團)有限公司收購其部分資產之事項的報告》、《授權公司董事會全權處理向上海陸傢嘴(集團)有限公司出售和收購部分資產項目並向政府主管部門的報審手續》(詳見本年度報告五“董事會報告”(六)“董事會日常工作”)。
3、上述信息公司分別於6月28日、11月29日刊登在上海證券報、亞洲華爾街日報。
五、董事會報告
(一)公司經營情況
1、公司所處行業及在本行業中的地位
本公司是一傢以土地批租、房產開發、金融投資為一體上市公司,公司被浦東新區房地產交易中心2000年內銷商品房預銷售業績榜評為銷售金額第二位、銷售面積第六位。其主導業務房產開發項目之一“陸傢嘴花園”在全國創新風暴·大奪標中,奪得全國住宅設計精品智能社區綜合金獎。“禦橋園民樂園”被國傢建設部評為“第四批城市住宅示范小區金獎”及“魯班獎”。
2、公司主營業務范圍及經營狀況
陸傢嘴開發區內的房地產經營、市政公用基礎設施的開發建設、工程承包與裝飾區內項目投資等。
公司在報告期內完成銷售收入66331.75萬元,比去年增加3.4%,其中土地批租收入20511.59萬元,占30.9%,房產銷售收入22476.10萬元,占33.9%,其他收入23344.06萬元,占35.2%,完成凈利潤35001.25萬元,比去年同期增長1501.85%。
2000年,公司全面貫徹落實上海市領導“爭創新優勢、贏得新經驗、進行新探索”的指示精神,以迎接亞太綜合組織(APEC)會議在浦東召開為契機,抓緊房產行業轉暖良機,加快房產開發力度。公司主要房產項目“陸傢嘴花園”一期工程12.36萬平方米於2000年6月實現全面竣工,完成銷售29693平方米,累計銷售95482平方米,並榮獲國傢建設部頒發的“綜合金獎”殊榮。同時為瞭適應新的經濟環境,公司對原有商業投資項目進行整合,調整投資結構,進行瞭資產重組,在資本市場中進行瞭新探索,取得瞭較可觀的投資收益。
3、控股子公司經營業績
①上海禦橋發展有限公司
主要從事浦東新區禦橋小區的土地開發,包括安居房、動遷房建設、市政配套建設和工業用地開發等,全年實現凈利潤-919.96萬元。
②上海陸傢嘴城建開發有限責任公司
主要從事陸傢嘴金融貿易區內土地開發過程中征地、動拆遷等業務,全年實現凈利潤16300.81萬元。
③上海浦東新區陸傢嘴·伊藤忠開發大廈有限公司
主要從事在陸傢嘴金融中心區受讓地塊內開發建設和經營商辦綜合樓,該項目現根據市場及合作雙方實際情況決定緩建。
④上海陸傢嘴房產開發有限公司
主要從事陸傢嘴金融貿易區內各類房地產項目的開發經營和銷售代理,全年實現凈利潤-1044.71萬元。
⑤上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限公司
主要從事陸傢嘴金融貿易區內竹園商貿區土地成片開發和房地產經營,全年實現凈利潤-3740.24萬元。
4、經營中出現的問題和困難及解決方案
公司經營中面臨的主要困難有:(1)雖然本開發區內已建成的辦公樓租賃情況自2000年下半年起逐步好轉,但由於過去本公司在該區域內已批租土地中仍有相當一部分辦公樓正在建設或尚未建設,因此,在這部分存量消化之前,本開發區內的辦公樓土地需求仍未實質性啟動。(2)公司為大股東集團公司建設陸傢嘴區域內市政道路、配套設施墊支開發建設費用和提供擔保這兩大問題困擾著公司發展,客觀上集團公司使本公司所在地區投資環境的得以改善,從而增加本公司的商機,但同時也增加瞭本公司的或有負債風險。
面對以上問題和困難,本公司將采取以下有力措施:
(1)一方面繼續立足辦公樓土地批租,抓住“APEC會議”契機,招商引資的重點指向世界著名的跨國公司區域總部和外資銀行,另一方面加大自營房產項目的開發和銷售力度,在開發理念上力求創新和突破,創造品牌房產效應,營造新的市場熱點,彌補辦公樓土地批租業務收入短期未改善的局面。
(2)積極展開與其他公司互相擔保業務,為大股東擔保的貸款到期不再續保。對於墊資問題集團公司承諾通過主動歸還以及本公司逐步收購其土地資產等形式陸續予以清償。
(二)公司財務狀況
單位:萬元
項目2000年1999年增減幅度(%)變化原因
資產總額738,460.17786,055.19-6.05%合並范圍減小
長期負債19,032.3251,704.76-63.19%償還部分長期借款,
並有部分長期借款轉為一年內到期
股東權益430,798.03414,667.453.89%本年凈利潤增加
主營業務收入66,331.7564,178.833.35%其他勞務收入增加
鑒於大華會計師事務所、羅兵咸·永道會計師事務所在審計報告中提及的兩個問題:(1)本公司為股東單位上海陸傢嘴(集團)有限公司的欠款人民幣1,215,086,788.17元;(2)本公司為股東單位上海陸傢嘴(集團)有限公司的銀行借款進行擔保計人民幣2,054,800,000元,美元17,000,000元。公司董事會已充分註意到上述兩上問題,董事會承諾準備采取如下措施解決:(1)股東單位上海陸傢嘴(集團)有限公司已向本公司出具承諾函,保證在出具承諾之日起,將解決本公司為其墊支的事宜。解決形式為:通過主動歸還和出售其土地資產,本公司已準備受讓上海陸傢嘴(集團)有限公司位於陸傢嘴中心區四幅土地,其轉讓金將會抵沖上述墊支。(2)對於為股東單位借款擔保,我們保證在該擔保到期後本公司不再提供續保。
(三)公司投資情況
1、本報告期內公司沒有募集資金使用情況
2、非募集資金投資情況
(1)2000年6月28日,公司決定作為發起人之一,參與投資“上海復旦科技園股份有限公司”。該公司是以高科技項目的創業(風險)投資,高科技公司的控股、參股、教育產業的創辦、高新技術企業的招商引資和各類中介服務機構的投資參股為主體的高科技公司。公司註冊資本1億元人民幣,由本公司和復旦大學等六傢單位共同發起,其中本公司作為並列第一大股東投資2000萬元人民幣,占“上海復旦科技園股份有限公司”股本總額的20%。
(2)2000年7月12日公司參股“上海張江創業投資有限公司”,該公司以創業(風險)投資為主營業務,註冊資本5500萬元,由上海創業投資有限公司、上海浦東新區科技發展基金、上海張江高科技園區開發公司和本公司共同出資組建,其中本公司投資550萬元,占“上海張江創業投資有限公司”股東總額的10%。
(3)公司於1997年開工住宅項目“陸傢嘴花園”一期共12.36萬平方米,項目總投資4.65億元。2000年6月實現全面竣工,該項目的土地開發投資由公司1996年配股募集資金解決,其他建設資金由公司銀行貸款、項目預售及自有資金解決。該項目2000年年末累計銷售95482萬平方米,並榮獲國傢建設部頒發“創新風暴·全國住宅設計精品智能社區大奪標綜合金獎”。
(4)公司於2000年10月投資開發“陸傢嘴景園”10萬平方米,總投資2.6億元,預計2002年竣工。同時開發“陸傢嘴花園”二期工程約15萬平方米,總投資5.8億元,預計三年內建成。
(四)關於宏觀環境的變化
2001年中國有可能加入世界貿易組織(WTO),這將進一步加快中國參與世界經濟一體化的進程,並創新更多的外商來華投資和從事各類商務活動的機會,特別是“APEC會議”在浦東陸傢嘴的召開,上海正在積極完善陸傢嘴中央商務區(CBD)功能,陸傢嘴獨特的地理區位和功能集聚的優勢,將吸引更多證券、期貨交易、中外資銀行、保險公司等各類金融機構入駐,上述經營環境的變化將給本公司的經營產生積極的影響。我們將密切關註和把握好短期與中長期的相應關系。招商引資的重點將指向世界著名跨國公司區域總部和外資銀行。另外將以此為契機,以“沿江沿道”開發為抓手,繼續加大土地批租和房產開發力度,以參股投資為起步,積極投資金融,逐步發展成為投資控股幾傢金融企業,使我們逐步發展成為以房地產、金融為主,其他經濟成份多元化發展的集團性企業。
(五)2001年度業務發展計劃
2001年,是“十五”規劃的第一年,按照江澤民總書記“努力把陸傢嘴建設成為面向國際的現代化金融貿易區”的戰略構想,市和新區政府的總體部署,抓好“十五”開局。我們將以規范公司運作、提高經營業績為核心,借助APEC會議在陸傢嘴召開的契機,抓住“五大板塊”建設,加快完善陸傢嘴中央商務區(CBD)功能,做大、做好地產、房產、金融服務、高科技投資和會展旅遊五大板塊,努力培養公司新的經濟增長點。重點抓好以下六方面工作。
(1)做大地產板塊,對現有的土地實施提高功能開發,提升區域競爭的策略,一方面加快辦公樓批租力度,力求做到明顯突破,另一方面擴大各種需求的土地儲備,實現土地資源的優化配置和效益最大化,將陸傢嘴做到我國地產開發最成功的品牌之一。
(2)加快房產板塊的開發建設,確保在建的商品房住宅面積16萬平方米,完成商品房預售面積12萬平方米,並醞釀策劃塘東小區北塊新的商品房開發。加緊落實龍陽配套設施的建設,營造房產品牌效應。
(3)加大金融服務板塊的投入,在梳理整合以往投資的基礎上,繼續優選證券銀行和保險公司進行參股,繼續實施資產重組,兼並機構,探索並投資參股綜合性的券商機構,提高金融投資收益。儲備一些在資本市場中可引資、置換的金融投資項目,捕捉資本市場運作機會。
(4)積極參與高科技板塊的項目投資,對已參與的項目積極落實運營,加快高泰等高科技公司上市的步伐。
(5)參與會展旅遊板塊,抓住APEC會議在浦東召開的契機,擬在小陸傢嘴旅遊中心為突破口,整合各類旅遊、會展資源的優勢,開辦主題旅遊專線,把陸傢嘴的旅遊會展搞成乃至全國最大影響之一。
(6)規范運作企業,重塑企業的良好形象,切實解決公司經營中存在的墊支、擔保等困擾發展的兩大問題,實施“三分開”(即:人員、財務、資產),完善法人治理結構。調整內部管理機制和經營模式,力爭在公司股本結構調整等方面有所作為,切實保護廣大投資者利益。
(六)董事會日常工作情況
1、報告期內共召開瞭五次董事會的會議情況及決議內容
(1)公司第二屆董事會第五次會議於2000年4月12日在公司本部舉行,出席會議的董事和授權出席代表共7人,會議合法、有效。審議通過如下決議:《1999年年度報告》、《董事長工作報告》、《關於建立公司內部控制制度及計提資產減值準備的報告》、《1999年度財務決算報告》、《修改公司章程的報告》、《關於聘任會計師事務所的報告》。
(2)公司第二屆董事會第六次會議於2000年7月10日在公司本部召開,出席會議的董事和授權出席代表共7人,會議合法、有效。審議通過如下決議:①向上海陸傢嘴(集團)有限公司出售:上海富都世界發展有限公司50%股權;新上海國際大廈有限公司20%股權;上海大光明建築裝飾有限公司55%股權;上海禦橋發展有限公司70%股權;上述股權合計投資18067.72萬元(帳面值),完成出售後本公司不再持有上述公司股權。②決定參股“上海張江創業投資有限公司”10%股權,該公司註冊資金為5500萬元人民幣。
(3)公司第二屆董事會第七次會議於2000年7月17日在公司本部召開,出席會議的董事及授權出席代表共7人,會議合法、有效。審議通過如下決議:①向上海陸傢嘴(集團)有限公司收購:上海高泰稀貴金屬股份有限公司42%股權;聯通國脈通信股份有限公司3.34%股權;光大銀行0.36%股權;大眾保險股份有限公司4%股權;申銀萬國證券股份有限公司1.54%股權,上述股權合計投資金額14822萬元(帳面值),完成出售後,上海陸傢嘴(集團)有限公司不再持有上述公司股權。②將本公司持有的上海強生出租汽車股份有限公司1229.58萬股法人股全部轉讓給上海匯浦科技投資有限公司,轉讓價3.50元/股,此次交易須經上海市國有資產管理部門批準。
(4)公司第二屆董事會第八次會議於2000年8月15日在公司本部召開,出席會議的董事及授權代表共7人,會議合法、有效。審議通過如下決議:《公司2000年度中期報告》。《2000年中期報告摘要》。
(5)公司第二屆董事會第九次會議於2000年10月26日在公司本部召開,出席會議的董事及授權代表共7人,會議合法、有效。審議通過如下決議:①對公司擬出售和收購的資產,委托南方證券有限公司擔任獨立財務顧問並委托上海財瑞資產評估有限公司進行評估並獲上海市資產評審中心確認的評估價為本次的交易價格,且全部以現金結算,具體價格為:向上海陸傢嘴(集團)有限公司出售上海富都世界發展有限公司50%股權的價格為184,541,042.40元;新上海國際大廈有限公司20%股權的價格為43,563,910.82元;上海大光明建築裝飾有限公司55%股權的價格為6,169,174.24元;上海禦橋發展有限公司70%股權的價格為20,810,480.42元。上述股權完成出售後,本公司不再持有上述公司的股權。向上海陸傢嘴(集團)有限公司收購上海高泰稀貴金屬股份有限公司42%股權的價格為26,331,321.03元;聯通國脈通信股份有限公司3.34%股權的價格為50,752,000元;光大銀行0.36%股權的價格為33,110,000元;大眾保險股份有限公司4%股權的價格為21,672,000元;申銀萬國證券股份有限公司1.54%股權的價格為43,724,527.92元。上述股權完成收購後,上海陸傢嘴(集團)有限公司不再持有上述公司股權。
鑒於上海陸傢嘴(集團)有限公司是上海高泰稀貴金屬股份有限公司的發起人之一,在該公司股權轉讓時間上,將根據《中華人民共和國公司法》的有關規定,在符合《公司法》規定的發起人股份轉讓條件下轉讓給本公司。
根據《上海證券交易所股票上市規則》(2000年版)和本公司章程的規定,在對本事項進行表決時,上海陸傢嘴(集團)有限公司委派的關聯方董事康慧軍、黃建中、汪雅谷、錢稼宏予以回避,未參與表決。公司其他三名非關聯董事一致表決同意本項議案。
②決定2000年11月28日於上海召開2000年臨時股東大會,審議上述議案。
2、上述信息公司分別於4月17日、7月12日、7月18日、8月17日、10月27日刊登在上海證券報、亞洲華爾街日報。
3、董事會對股東大會決議執行情況
(1)董事會根據2000年臨時股東大會《授權公司董事會全權處理與上海陸傢嘴(集團)有限公司出售和收購部分資產項目和向政府主管部門的報審手續》,報告期內本公司向上海陸傢嘴(集團)有限公司出售上海富都世界發展有限公司50%股權計184541042.40元及新上海國際大廈有限公司20%股權計43563910.82元,二項資產已獲政府主管部門批準,且收到全部現金,並入帳。對於其他幾項出售和收購的資產正在辦理之中。
(2)根據二屆七次董事會決定轉讓上海強生出租汽車股份有限公司的法人股事宜正在報批辦理之中。
(七)公司管理層及員工情況
1、董事、監事及高級管理人員
現任董事、監事、高級管理人員名單,持股情況
姓名性別年齡職務任期年初持股期末持股變動
數量(股)數量(股)原因
康慧軍先生男44歲董事長、總經理1998.6~2001.603000二級市場購入
王崇基先生男73歲董事1998.6~2001.600
黃建中先生男43歲董事、副總經理1998.6~2001.602000二級市場購入
汪雅谷先生男56歲董事、副總經理1998.6~2001.1926219262
錢稼宏先生男52歲董事1998.6~2001.602000二級市場購入
王新奎先生男54歲董事1998.6~2001.600
賈春榮先生男53歲董事1998.6~2001.600
朱蔚先生男44歲董事會秘書1998.6~2001.61284212842
張耀倫先生男48歲監事長1998.6~2001.600
傅立瑜女士女55歲監事1998.6~2001.600
張振伯先生男53歲監事1998.6~2001.600
以上人士中在本公司領取報酬者共6人,其年度報酬總額為26.26萬元,其中年度報酬高於5萬元的1人,高於4萬元、低於5萬元的2人,高於3萬元低於4萬元的3人。不在本公司領取報酬的有王崇基、汪雅谷、王新奎、賈春榮、張耀倫。
2、公司員工
到2000年末,公司共有員工244人,其中具有大專以上學歷的201人,占82%;具有專業技術職稱的216人,占88.52%(其中具有中、高級職稱的168人,占69%,擁有高級職稱的28人,占11.5%),公司退休職工6人。
(八)本年度利潤分配預案
1、在公司第二屆董事會第十一次會議通過的2000年度利潤分配預案為:
2000年公司實現凈利潤350,012,451.11元,加上盈餘公積轉入數31,628,494.08元,減去按公司章程規定提取的10%法定盈餘公積金、10%法定公益金、10%任意盈餘公積金和子公司的盈餘公積金等項共計41,706,933.19元,加上年初未分配利潤107,031,533.98元後的可分配利潤為446,965,545.98元,建議:本次按年末股本186768.4萬股為基礎,以每10股派出現金紅利1.00元(含稅),共計186,768,400元,未分配利潤結轉下年度。本年度不進行送股,也不進行資本公積金轉增股本。本預案須經股東大會批準。
2、本公司2001年度利潤分配政策
(1)分配次數:利潤分配一次。
(2)2001年度實現的凈利潤用於股利分配比例不低於30%,公司本年度未分配的利潤用於下一年度股利分配的比例不低於30%。
(3)分配形式:以現金或送股或兩者結合的方式。
(4)上述分配政策僅作為分配預案,董事會保留根據公司發展和盈利情況對該政策進行調整的權力。
(九)其他報告事項
公司選定的信息披露報刊為《上海證券報》、《亞洲華爾街日報》。
六、監事會報告
2000年,公司監事會依照《中華人民共和國公司法》、公司章程及監事會工作條例的有關規定,獨立地行使瞭監事會的各項職責,具體包括:
1、列席瞭公司第二屆董事會第五、第六、第七、第八、第九次會議;
2、召開瞭公司第二屆監事會第三次會議,審議通過瞭一九九九年度《監事會工作報告》。
3、召開瞭公司第二屆監事會第四次會議,審議通過瞭《2000年度中期報告》;
4、對公司董事及高級管理人員進行監督;
5、檢查公司經營和財務狀況,查閱帳簿和會計資料;
6、檢查公司公佈的各項財務資料及財務報告等。
通過行使上述各項職責,監事會認為,在過去的一年中:
1、公司能夠做到依法運作,決策程序合法,監事會沒有發現公司董事、經理在執行公司職務時有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。監事會認為,公司董事會根據財政部發佈的《股份有限公司會計制度有關會計處理問題補充規定》,做出的有關計提資產減值準備的決議程序合法、依據合理。
2、2000年度,大華會計事務所和羅兵咸·永道會計師事務所對本公司出具瞭無保留意見的審計報告。監事會認為,審計意見如實反映瞭公司的財務狀況和經營成果。
3、公司最近一次募集資金於1996年,公司已根據配股說明書的計劃,將配股募集資金用於金楊商品房建設、N3地塊開發、桃林小區(局部)土地開發和市政基礎設施建設等項目,該項目於2000年6月底竣工且交付使用。
4、本報告期公司收購和出售部分資產,均通過股東大會表決,並規范披露信息、程序合法、有效。亦未發現內部交易損害部分股東權益的情況或造成公司資產流失的情況。
5、本報告期內,公司發生的主要關聯交易是:
(1)為上海陸傢嘴(集團)有限公司墊支開發建設費1,215,086,788.17元。
(2)為上海陸傢嘴(集團)有限公司、上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限公司和上海富都世界發展有限公司等關聯企業提供貸款擔保累計人民幣226480萬元,美元4150萬元。
監事會認為:
(1)對於為上海陸傢嘴(集團)有限公司墊支開發建設費,公司除按中國人民銀行規定收取資金占用費外,另外簽定瞭土地使用權抵押合同,並獲上海陸傢嘴(集團)有限公司出具的承諾函(詳見本年度報告七“重要事項”4“重大關聯交易”),一定程度上確保瞭公司的資金安全,公司董事會及管理層仍應致力於盡早解決這項歷史遺留問題。
(2)對於為關聯企業提供貸款擔保,應限於商業運作需要的范圍內,並應根據公司及被擔保方的財務狀況作出決策,對現有擔保規模應致力於逐步縮小。
(3)對於兩傢會計師事務所提出的股東單位上海陸傢嘴(集團)有限公司的欠款和為股東單位上海陸傢嘴(集團)有限公司的擔保的二個問題,董事會已作出承諾,並已經采取措施,準備受讓股東單位位於陸傢嘴中心區四幅土地,以減少為股東單位的墊支額。監事會認為:該承諾是必須的,措施是積極的。在具體實施過程中,監事會將繼續予以關註和監督,以確保該措施的落實。
(4)公司辦公樓宇土地批租市場仍未實質性啟動,公司主營業務短期仍未復蘇,董事會應積極致力於提高公司盈利能力。
七、重要事項
1、重大訴訟、仲裁事項
報告期內本公司無重大訴訟、仲裁事項。
2、報告期內在公司董事及高級管理人員無受監管部門處罰情況。
3、收購及出售事項
2000年11月28日本公司召開2000年臨時股東大會,大會通過向上海陸傢嘴(集團)有限公司收購其部分資產計175,589,848.95元。同時向上海陸傢嘴(集團)有限公司出售本公司部分資產計255,084,607.88元。(詳見本年度報告第五部分“董事會報告”中(六)“董事日常工作情況”)
4、重大關聯交易事項
(1)上述收購及出售事項屬關聯交易業務,於2000年11月28日臨時股東大會一致表決通過,程序合法、有效。
(2)截止2000年末,公司為上海陸傢嘴(集團)有限公司建設陸傢嘴區域內市政道路、配套設施墊支開發建設費用計人民幣1,215,086,788.17元;2000年度公司向上海陸傢嘴(集團)有限公司收取資金占用費計人民幣77,368,391.03元,收取標準按中國銀行公佈的貸款利息計算。
以上墊支費用系在陸傢嘴金融貿易區歷年大規模基礎設施建設過程中逐步形成,公司已就部分該關聯交易事項與上海陸傢嘴(集團)有限公司簽訂瞭抵押合同,上海陸傢嘴(集團)有限公司以土地使用權作為上述部分墊支費用的抵押擔保,並獲上海陸傢嘴(集團)有限公司承諾函,稱:在出具承諾之日起,將解決本公司為陸傢嘴(集團)的墊支事宜,不會損害我公司及公司任何非關聯股東的利益,從而有效降低瞭墊支資金的風險,債務人擬通過主動歸還以及本公司逐步收購其土地資產等形式陸續予以清償。
5、本公司與國傢股授權經營主體上海陸傢嘴(集團)有限公司原擬在2000年內,在上級有關部門統一部署下,完成人員、財務、資產的三分開,由於上述墊支等問題沒有解決,所以“三分開”工作未完成,擬在2001年適當的時間內,在上海市和浦東新區有關政府部門的統一部署下,實施三分開,建立符合法律規定的法人治理結構。
6、報告期內本公司資產托管、承包、租賃事項。2000年8月23日本公司與南方證券有限公司簽訂瞭《資產委托管理協議》,委托資產的標的為伍仟萬元,期限為一年。
2000年8月22日、9月1日本公司分別與華泰證券有限責任公司、北京證券有限責任公司簽訂《代理國債投資協議書》,代理投資金額各為伍仟萬元,期限為一年。
報告期內本公司沒有資產承包、租賃、其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃本公司資產並帶來10%以上年度利潤的情況。
7、報告期內聘任、解聘會計師事務所情況
報告期內無聘任、解聘會計師事務所情況。本公司將繼續聘任大華會計師事務所和羅兵咸·永道會計師事務所擔任編制年報的審計機構。
8、本公司報告期內其他重大合同事項
(1)報告期內某客戶要求將其已受讓的陸傢嘴金融貿易區2-1-3地塊使用權退還上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限公司(該公司屬本公司控股的投資企業),該地塊約5329.9平方米,轉讓金計1200.8115萬美元。同時該客戶擬受讓本公司的陸傢嘴金融貿易區4-2地塊使用權,該地塊占地面積約28170平方米,轉讓金計8979.1875萬人民幣,截止12月末,本公司已收到4-2地塊土地批租款計5000萬人民幣,餘款按合同規定之日交清。
(2)2000年7月10日、7月17日本公司與上海陸傢嘴(集團)有限公司簽訂瞭《股權轉讓協議書》通過評估、報批,確定交易價格,於2000年10月19日雙方又簽訂瞭協議書。(詳見本年度報告第五部分“董事會報告”中(六)“董事會日常工作情況”)。
9、截止2000年末,本公司為關聯企業提供貸款擔保情況如下:
(1)為上海陸傢嘴(集團)有限公司提供貸款擔保人民幣205480萬元,美元1700萬元。此項擔保的融資主要由上海陸傢嘴(集團)有限公司用於區域基礎設施建設,客觀上有利於本公司所在地區投資環境的改善,從而增加公司的商業機會,但同時也增加瞭本公司的或有負債風險。
(2)為上海富都世界發展有限公司提供貸款擔保人民幣21000萬元,美元950萬元。此項擔保為商業性安排。
(3)為上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限公司擔保美元1500萬元。此項擔保為商業性安排。
(4)為上海張江高科技園區開發股份有限公司擔保人民幣41000萬元。此項擔保為互相展開擔保並有對等擔保協議。
10、本公司在報告期內無更名稱或股票簡稱的情況。
11、計提四項減值準備的影響
因計提四項減值準備,共影響公司本年度利潤額為83,969,487.54元。
八、財務會計報告
審計報告
華業字(2001)第799號
上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司全體股東:
我們接受委托,審計瞭貴公司2000年12月31日的資產負債表和合並資產負債表、2000年度的利潤及利潤分配表和合並利潤及利潤分配表、2000年度的現金流量表和合並現金流量表。這些會計報表由貴公司負責,我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我們的審計是依據中國註冊會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中,我們結合貴公司的實際情況,實施瞭包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。
我們認為上述會計報表符合《企業會計準則》和《股份有限公司會計制度》的規定;在所有重大方面公允地反映瞭貴公司2000年12月31日的財務狀況、2000年度的經營成果和現金流量情況,會計處理方法的選用遵循瞭一貫性原則。
此外,我們註意到:
1、截止2000年12月31日,貴公司應收股東單位上海陸傢嘴(集團)有限公司的欠款為人民幣1,215,086,788.17元。根據公司與上海陸傢嘴(集團)有限公司於2001年4月16日達成的協議,公司將受讓上海陸傢嘴(集團)有限公司陸傢嘴中心區四幅土地使用權,受讓金額為人民幣217,640,000.00元。該應付受讓金額將用於沖抵部分上述應收股東款。
2、貴公司為股東單位上海陸傢嘴(集團)有限公司的銀行借款進行擔保,截止2000年12月31日擔保金額為人民幣2,054,800,000.00元,美元17,000,000.00元。(本頁無正文)
大華會計師事務所有限公司中國註冊會計師
徐逸星朱蕾蕾
中國上海昆山路146號2001年4月18日
上海陸傢嘴金融貿易區開發股份公司
會計報表附註
二零零零年度
人民幣元
一、公司簡介
1、上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司(以下簡稱公司)於1992年4月27日經上海市人民政府以滬建經(92)第366號文批準設立為股份制上市公司,並於1993年6月28日在上海證券交易所掛牌上市。公司原註冊資本為人民幣715,000,000.00元,經1993年12月實施每10股配4股、1994年10月實施20,000萬國傢股註銷、1994年11月實施發行20,000萬外資股(B股)、1996年11月實施每10股增配3股新股、1996年12月實施10股送4股、1999年7月實施每10股轉增4股後,現公司註冊資本為人民幣1,867,684,000.00元,業經大華會計師事務所驗證並出具華業字(99)第995號驗資報告,2000年1月由中華人民共和國工商行政管理局換發法人營業執照,註冊號為股滬總字第019040,法定代表人為康慧軍。
公司經濟性質:股份制;所屬行業:房地產。
經營范圍:本開發區內的房地產經營、市政公用基礎設施的開發建設、工程承包與裝飾、設備安裝、廣告、旅館倉儲、餐廳、商業、區內項目投資、市內運輸及技術咨詢和涉外項目咨詢等。
2、主要產品和提供的勞務為:場地轉讓、商品房銷售、提供勞務及代理等。
3、生產經營的概況:公司主營業務為土地開發和房產經營,本年度公司(包括控股子公司)新簽約土地批租項目1項。主要房產開發項目“陸傢嘴花園”一期工程已基本竣工,銷售情況良好,陸傢嘴花園二期已開工建造。公司2000年度完成銷售收入6.63億元,其中土地批租收入2.05億元,占30.92%;房產銷售收入2.25億元,占33.94%;動遷收入2.07億元,占31.22%。公司全年實現凈利潤3.50億元。
二、公司主要會計政策、會計估計和合並會計報表的編制方法
1、會計制度:公司執行《股份有限公司會計制度》及其補充規定。
2、會計年度:自公歷1月1日至12月31日。
3.記帳本位幣:人民幣。
4、記帳基礎:權責發生制;計價原則:歷史成本。
5、外幣業務核算方法:
會計年度內涉及外幣的經濟業務,按發生當月月初中國人民銀行公佈的市場匯價(中間價)折合人民幣入帳。月末將貨幣性項目中的外幣餘額按月末市場匯價(中間價)進行調整,發生的差額,與購建固定資產有關的予以資本化,屬於籌建期間的計入開辦費,屬於生產經營期的計入當期費用。
6、現金等價物的確定標準:
凡同時具備期限短(從購買日起,三個月內到期),流動性強,易於轉換為已知金額現金,價值變動風險很小的投資,確認為現金等價物。
公司無現金等價物。
7、壞帳的核算方法
壞帳的確認標準:
(1)因債務人破產或死亡,以其破產財產或遺產清償後,仍不能收回的應收款項。
(2)因債務人逾期未履行償債義務並且具有明顯特征表明無法收回的應收款項。
以上確實不能收回的應收款項,報請董事會批準後作為壞帳。
壞帳損失核算采用備抵法。壞帳準備的計提范圍為應收帳款、其他應收款;壞帳準備的計提方法為:帳齡分析法。對個別情況,如:債務單位破產、資不抵債、現金流量嚴重不足等全額計提壞帳準備,或按可預計的損失金額計提壞帳準備。但對應收款項有債務重組計劃的、與關聯方發生的應收
款項,不全額計提壞帳準備。其他應收款中的押金、保證金和備用金(若收回沒有困難)及已取得足額抵押物的不計提壞帳準備。
計提比例如下:
帳齡計提比例
不足1年(含1年)不計提
1-2年按餘額的5%
2-3年按餘額的30%
3年以上按餘額的50%
8、存貨核算方法:
存貨分類為:轉讓場地開發支出、商品房建設支出、動遷房建設支出、商品房、周轉房、動遷房、出租開發產品、低值易耗品及其他。
各種存貨按取得時的實際成本記帳;存貨日常核算采用實際成本核算,存貨發出采用個別認定法計價。低值易耗品按一次轉銷法攤銷。出租開發產品按照20年攤銷。
期末存貨按成本與可變現凈值孰低計價,並按單個存貨項目提取存貨跌價準備計入當期損益。
9、短期投資核算方法:
根據《企業會計準則-投資》的規定,短期投資以實際支付的全部價款(包括稅金、手續費和相關費用)扣除已宣告發放但未領取的現金股利(或已到期尚未領取的債券利息)入帳;在處置時,按所收到的處置收入與短期投資帳面價值的差額確認為當期投資損益。短期投資在中期期末和年終按成本與市價孰低法計價,市價低於成本的部分確認為跌價準備。具體計提方法為:按投資總體計算並確定所計提的跌價損失準備,並計入當期損益。
年末公司短期投資成本低於市價,因此未計提短期投資跌價準備。
10、長期投資核算方法:
(1)長期債券投資的計價及收益確認方法:按取得時實際支付的全部價款(扣除支付的稅金、手續費等各項附加費用)扣除實際支付的分期付息債券價款中包含的已到期尚未領取的債券利息後的餘額作為實際成本記帳,並按權責發生制原則按期計提利息,並計入投資收益。
(2)長期債券投資溢價和折價的攤銷方法:在債券購入後至到期日止的期間內按直線法,於確認相關債券利息收入的同時攤銷。
(3)長期股權投資計價和收益確認方法:長期股權投資包括股票投資和其他股權投資。長期股權投資,按投資時支付的全部價款或評估、協議確定的價值入帳,
投資企業對被投資單位無控制、無共同控制或者無重大影響的,長期股權投資采用成本法核算;投資企業對被投資單位具有控制、共同控制或者重大影響的,長期股權投資采用權益法核算。
(4)長期投資減值準備的提取方法:采用逐項計提的方法。公司對被投資單位由於市價持續下跌或被投資單位經營情況變化等原因,導致其可收回價值低於長期股權投資帳面價值,並且這種降低的價值在可預計的將來期間內不能恢復時,按可收回金額低於長期股權投資帳面價值的差額,首先沖抵該項投資的資本公積準備項目,不足沖抵的差額部分確認為當期投資損失。已確認損失的長期投資的價值又得以恢復的,應在原已確認的投資損失的范圍內轉回。
11、固定資產計價和折舊方法:
(1)固定資產標準為:①使用期限超過一年的房屋、建築物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等;②單位價值在2,000元以上,並且使用期超過兩年的,不屬於生產、經營主要設備的物品。
(2)固定資產分類為:房屋建築物、電子設備、辦公設備、運輸設備和其他設備。
(3)固定資產計價:按實際成本計價。
(4)固定資產折舊采用直線法平均計算,並按各類固定資產的原值和估計的經濟使用年限扣除殘值(原值的3%)制定其折舊率。固定資產各類折舊率如下:
資產類別估計的經濟年折舊率
使用年限
房屋建築物30年3.23%
辦公和電子設備5-6年16.17-19.40%
運輸設備6年16.17%
其他設備5年19.40%
12、在建工程核算方法:
在建工程按實際發生的支出入帳,並在完工交付使用時,按工程的實際成本確認為固定資產;公司未發生在建工程借款利息資本化情況。
13、無形資產核算方法:
場地使用權按實際支出計價,待地塊交付使用結轉收入時,按轉讓的土地使用權面積和每平方米應攤的金額轉入轉讓場地開發支出。
14、長期待攤費用攤銷方法:
子公司職工購房補貼款從付款後起按5年平均攤銷;
15、收入確認原則:
銷售商品:公司已將商品所有權(土地系使用權)上的重要風險和報酬轉移給買方,公司不再對該商品實施管理權和實際控制權,相關的收入已經收到或取得瞭收款的證據,並且與銷售該商品相關的成本能夠可靠地計量時,確認營業收入的實現。
提供勞務:在同一年度內開始並完成的,在勞務已經提供,收到價款或取得收取價款的證據時,確認勞務收入。
他人使用公司資產:利息收入,按使用現金的時間和適用利率計算確定;發生的使用費收入按有關合同或協議規定的收費時間和方法計算確定。上述收入的確定並應同時滿足:①與交易相關的經濟利益能夠流入公司,②收入的金額能夠可靠地計量。
16、成本核算方法:
(1)土地開發成本按開發區域歸集,每年按各開發區域的規劃實施和成本支出的實際情況進行核算,並根據實際發生的成本和調整後的預計費用調整原結算成本。土地營業成本按上述滾動結算成本結轉。
(2)由於土地開發中市政配套的滯後性,需對地塊結轉收入時,針對地塊開發成本中尚未發生大小市政費用進行預提。
17、所得稅的會計處理方法:
采用納稅影響會計法中的債務法。
18、合並會計報表編制方法:
合並會計報表的合並范圍及所采用的會計方法:根據財政部財會字(1995)11號《關於印發〈合並會計報表暫行規定〉的通知》和財會二字(96)2號《關於合並報表合並范圍請示的復函》等文件的規定,以公司本部和納入合並范圍的子公司2000年度的會計報表以及其他有關資料為依據,合並各項目數額編制而成。合並時,公司的重大內部交易和資金往來均相互抵消。
公司在編制合並會計報表時,對原按外商投資企業會計制度和行業會計制度編制的子公司2000年度會計報表,已按《企業會計準則》和《股份有限公司會計制度》的規定進行瞭調整及重新表述。
本年度合並范圍發生的變更:由於上海陸傢嘴(集團)有限公司於2000年12月受讓瞭原由公司持有的上海富都世界發展有限公司50%的股權(詳見附註八、(一)4.存在控制關系的關聯交易),上海富都世界發展有限公司不再作為2000年度的合並單位。
19、會計政策、會計估計的變更:
本年會計政策和會計估計未發生變更。
三、稅項
公司適用的稅種與稅率:
稅種稅率計稅基數
所得稅15%應納稅所得額
營業稅5%營業額
城建稅7%應納營業稅額
教育費附加3%應納營業稅額
四、控股子公司及合營企業
1、公司所控制的境內外所有子公司和合營企業情況以及公司合並報表的合范圍(單位人民幣萬元)
被投資單位全稱主營業務註冊資本公司公司持是否不合並是否按
投資額股比例合並的原因權益法
核算
上海陸傢嘴金融貿易成片土地開發
區聯合發展有限公司房地產開發經營52,732.8232,243.7255%是-是
上海陸傢嘴房產開發
有限公司房地產開發經營3,000.002,100.00100%(註1)是-是
上海禦橋發展有限公司房地產開發經營3,000.002,100.0070%是-是
上海陸傢嘴城建開發
有限責任公司征地動拆遷1,000.00700.0070%是-是
上海禦創實業公司租賃,服務100.0090.0090%否註2是
上海大光明建築裝飾
工程有限公司建築裝飾設計施工1,017.78559.7855%否註2是
昆山市陽澄湖度假村
俱樂部酒店,旅遊1,000.001,000.00100%否註2是
上海浦東新區陸傢嘴伊批租地塊內商辦
藤忠開發大廈有限公司綜合樓開發經營USD3,483.006,505.7560%否註2是
註1:其中含上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限公司對其60%的權益。
註2:該等公司的總資產、收入、當期利潤總額中母公司所擁有的數額加總計算出來的比例均在10%以內,對合並報表無重大影響,因此未予合並。
五、會計報表主要項目註釋
(一)合並會計報表主要項目註釋:
1、貨幣資金2000年12月31日餘額為人民幣927,524,849.77元,其中:
期初數期末數
項目
原幣匯率折合人民幣原幣匯率折合人民幣
現金--271,127.51--569,801.15
銀行存款
人民幣--782644598.16--822265555.36
美元44,347,921.198.2793367169743.9111506014.398.278195247,937.72
港幣8,742,447.991.06519,311,581.358,902,088.951.06069,441,555.54
日元7,605.000.080933615.50
合計-1,159,397,666.43--927,524,849.77
2、短期投資2000年12月31日餘額為人民153,524,460.00元,其中:
期初數期末數
項目投資金額跌價準備投資金額股數市價跌價準備
股票投資--3,513,290.00--
其中:寶鋼A股--3,513,290.00840,5004,555,510.00-
債券投資11,170.00-11,170.00
其他投資4,000,000.00-150,000,000.00
合計4,011,170.00-153,524,460.00
註:其他投資系委托華泰證券有限責任公司、北京證券有限責任公司、南方證券有限責任公司買賣國債。
3、應收股利2000年12月31日餘額為人民幣227,892.97元,系應收上海大光明建築裝飾工程有限公司及上海浦東廣告美術有限公司已宣告未支付的股利。
4、應收帳款2000年12月31日餘額為人民幣7,273,215.95元,按帳齡分析:
期初數期末數
帳齡金額比例(%)壞帳準備金額比例(%)壞帳準備註1
1年以內54,998,114.1586.06%2,542,998.8034.96%-
1-2年7,522,170.8611.77%376,108.534,730,217.1565.04%1,412,850.18
2-3年
3年以上1,384,071.392.17%692,035.70--
合計63,904,356.40100.00%1,068,144.237,273,215.95100.00%1,412,850.18
本帳戶期末餘額中無持公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。
應收帳款期末餘額中欠款金額最大的前三名債務人情況:
債務人名稱期末欠款餘額欠款原因欠款時間(帳齡)
購商品房散戶2,542,998.80銀行按揭未劃款1年以下
購商品房散戶4,028,317.15分期付款1-2年
和平汽車城701,900.00資金困難1-2年
註1:帳齡在1-2年的購商品房散戶中有部分因回收困難而全額計提特殊準備,計人民幣1,238,199.29元。
5、其他應收款2000年12月31日餘額為人民幣1,344,721,164.61元,按帳齡分析:
期初數期末數
帳齡金額比例(%)壞帳準備金額比例(%)壞帳準備
1年以內723,408,200.2489.76%-1,262,372,730.1793.88%-
1-2年71,499,681.878.87%795,884.122,746,619.100.20%42,943.73
2-3年8,009,708.270.99%2,525,095.8075,916,169.225.65%2,861,042.27
3年以上3,002,954.690.38%1,854,728.743,685,646.120.27%2,591,307.06
合計805,920,545.07100.00%5175,708.661,344,721,164.61100.00%5,495,293.06
其中持公司5%(含5%)以上股份的股東單位上海陸傢嘴(集團)有限公司的欠款為人民幣1,215,086,788.17元,其明細資料在附註八中披露。
其他應收款期末餘額中除股東單位欠款以外的金額最大的前五名債務人情況:
債務人名稱期末欠款餘額欠款時間(帳齡)欠款原因
金源房地產公司66,224,800.002-3年資產抵債
上海弘揚房產公司37,330,000.001年以下參建款
昆山市巴城鎮農工商總公司1,138,528.502-3年墊付款
上海陸傢嘴物業有限公司3,400,000.001年以下墊付款
上海富都世界發展有限公司2,048,539.001年以下墊付款
註:其他應收款期末餘額比期初餘額增加66.86%,主要系股東單位上海陸傢嘴(集團)有限公司欠款增加人民幣55,645.15萬元所致。
6、預付貨款2000年12月31日餘額為人民132,388,710.44元,按帳齡分析:
期初數期末數
帳齡金額占總額比例金額占總額比例
1年以內115,738,528.9031.91%13,106,562.319.90%
1-2年--19,090,000.0014.42%
2-3年195,722,790.3953.95%
3年以上51,304,252.7814.14%100,192,148.1375.68%
合計362,765,572.07100.00%132,388,710.44100.00%
本帳戶期末餘額中無持公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。
預付帳款期末餘額中欠款金額最大的前五名債務人情況:
債務人名稱期末欠款餘額欠款原因欠款時間(帳齡)
上海21世紀房地產有限公司78,299,965.13參建房款3年以上
榮城二期11,770,000.00動遷費1-2年
年平房產11,292,500.00參建房款0-3年
上海市煤氣公司住宅辦9,000,000.00土地款3年以上
技術中心監督大樓6,320,000.00參建房款1-2年
7、存貨2000年12月31日餘額為人民幣3,371,599,531.63元,其中:
期初數期末數
類別金額跌價準備金額跌價準備備註
①轉讓場地開發支出2,196,159,004.00-2,129,244,357.53-
②商品房建設支出335,116,806.57-243,355,483.39-
③動遷房建設支出511,983,874.79-215,939,788.10-
④商品房256,550,422.9415,485,455.06217,724,878.7254,284,326.30
⑤周轉房24,242,319.51--
⑥動遷房137,768,463.71-126,845,130.92-
⑦低值易耗品631,251.26570,206.85471,523.95-
⑧出租開發產品555,505,360.99-438,018,369.0245,401,669.94
合計4,017,957,503.7716,055,661.913,371,599,531.6399,685,996.24
註:存貨可變現凈值的確











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